山东财经大学继续教育学院
关于在重庆举办行政事业单位内控建设
实务培训班的通知
各有关单位：
财政部加大措施持续推动内控建设工作，单位内控建设逐步深入，工作中内控实施团队摸索总结出了一套行之有效的提高认知、优化流程、提升效率、尽快使内控工作落地的实施方法和方案。为帮助各单位高效、经济地建立起符合财政部要求和本单位实际的内控系统，在成功举办五期内控实务培训并获得参训学员一致好评的基础上我院决定继续举办内控建设实务培训班，由具有丰富实施经验的专家教授和成功实施单位对相关内容进行讲解。
一、培训对象
（一）行政事业单位财务部门、内部审计、资产管理部门、政府采购部门、纪检监察部门人员；
（二）高校、医院内部控制建设牵头部门人员；
（三）会计师事务所、管理咨询公司、税务师事务所、律师事务所等中介机构人员；
（四）内控软件研发培训人员。
二、培训师资与证书
杨晓光 山东财经大学副教授、山东省行政事业单位内控咨询专家、主持和参与了40余家行政事业单位的内部控制咨询工作，主持研发了内部控制管理信息系统、具有丰富的授课和实施工作经验。
韩跃 经济学博士，山东财经大学会计学院副教授，财务会计系主任，入选山东省高端会计人才（学术类一期）、山东省政府会计咨询专家。主要从事政府会计、行政事业单位经费管理与内部控制、企业会计准则等方面的研究，近年来，主持及参与国家自然科学基金、山东省社科规划项目、山东省软科学项目等10余项，主持及参与山东省财经重大课题3项，发表论文多篇。多次为省直单位及市、县政府提供专家咨询及授课，为省属国有企业、中央驻鲁国有企业、地方财税系统授课，具有丰富的企业、行政事业单位授课经验。
李莉 山东省首批行政类高端会计人才，政府会计咨询专家，非执业注册会计师，高级会计师。在济南市行政事业单位内控实施工作中，完成实施、推进、督导方案的起草以及内控建设操作指南的编撰工作。
王德学 山东省行政事业单位内控咨询专家、临沂市环境保护局规划财务科长。
山东财经大学内控建设团队完成了山东省文化厅、山东省国土资源厅、山东省通讯管理局、山东省质量技术监督局、临沂市环保局、临沂市卫生局的等多家单位的内控建设工作，具有丰富的授课和内控实施工作经验，其中临沂市环保局在全省内控建设经验交流会作典型发言，其成功经验在今年6月2日《中国会计报》以《流程化管理，信息化控制》为题进行了专门报道。
参加培训并经考核合格，由山东财经大学核发结业证书。
三、培训时间、地点
10月30日-11月3日。10月30日报到，10月31日-11月2日上课。11月3日返程。
报到地点：重庆市东方花苑饭店。地址：重庆市渝中区上清寺学田湾正街55号。
四、培训内容
（一）行政事业单位内控建设内容、思路和方法
1.行政事业单位内部控制概述
2.行政事业单位内部控制体系建设基本思路和前期准备工作
3.Visio流程图绘制软件的使用
4.《内控手册》的结构与内容
5.《制度汇编》涉及的主要制度介绍
（二） 单位层面内部控制设计
1.组织架构设计：决策权、执行权和监督权的分配
2.重要制度：关键岗位责任制、专家论证制度、审核审批制度、集体决策制度、内部审计制度绩效考评制度、党委纪检和监察制度
3.控制方式设计：不相容岗位分离、内部授权审批制度、归口管理、预算控制、资产保护控制、会计控制、单据控制、信息公开、信息技术控制
（三） 预算管理流程
1.预算管理流程的具体内容详解，包含一上预算编制与批复子流程、二上预算编制与批复子流程、预算追加调整子流程、政府采购预算编制与批复子流程、预算执行申请子流程、决算与绩效考评子流程等6个子流程
2.预算管理流程的控制目标
3.预算管理流程的设计部门及岗位
4.预算管理流程的流程图
5.预算管理流程的关键流程节点说明
6.预算管理流程的风险矩阵
（四） 政府采购管理流程
1.政府采购管理流程的具体内容解读，包括集中采购子流程、分散采购子流程2个子流程
2.政府采购管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵
（五） 固定资产管理流程
1.固定资产管理流程解读，包含固定资产购置子流程、固定资产验收子流程、固定资产领用子流程、固定资产清查子流程、固定资产处置子流程等5个子流程
2.固定资产管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵说明
（六） 收支管理流程
1.收支管理流程具体内容解读：包含财政拨款流程、经费支出审批总流程、资产日常维修审批子流程、印刷费支出审批子流程、日常办公用品审批子流程、差旅费子流程、公务接待审批子流程、会议费审批子流程、出国（境）经费审批子流程、专项资金管理流程等10个子流程
2.收支管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵说明
（七）合同管理流程
1.合同管理流程的具体内容解读
2.合同管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵说明
（八）项目管理流程
1.项目管理流程内容解读，包含投资立项目建议书子流程、可行性研究子流程、初步设计与概算子流程、招标管理子流程、施工管理子流程、签证管理子流程、竣工验收子流程、财务决算子流程等8个子流程
2.项目管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵说明
（九）内部控制评价
1.内部控制评价工作流程
2.内部控制穿行测试程序与方法
3.内部控制控制测试程序与方法
4.内部控制评价报告的编写
（十） 行政事业单位内部控制信息化
1.内部控制信息化的必要
2.内控信息化的主要内容
3.内部控制信息化的实施步骤
（十一）单位实施经验介绍
五、培训费用
培训费每人1800元。报到时交纳；食宿统一安排，不超过差旅费报销标准，费用自理。
会议严格遵守中央八项规定和财政部、山东省财政厅培训费规定，不安排旅游和参观。
六、报名咨询
报名负责人：邵老师 联系电话：0531-82911999
邮箱：scdpeixun@126.com
可登录山财培训网（baoming.1k100.com）查阅本次培训信息。
山东财经大学继续教育学院
2017年8月25日