山东财经大学关于举办行政事业单位内控

建设实务培训班的通知

各有关单位：

    财政部加大措施持续推动内控建设工作，单位内控建设逐步深入，工作中内控实施团队摸索总结出了一套行之有效的提高认知、优化流程、提升效率、尽快使内控工作落地式的实施方法和方案。为帮助各单位高效、经济地建立起符合财政部要求和本单位实际的内控系统，我院决定继续举办内控建设实务培训班，由具有丰富实施经验的专家教授对相关内容进行讲解，由取得成功实施经验的单位介绍内控建设情况。

一、培训对象

（一）行政事业单位财务部门、内部审计、资产管理部门、政府采购部门、纪检监察部门人员；

（二）高校、医院内部控制建设牵头部门人员；

（三）会计师事务所、管理咨询公司、税务师事务所、律师事务所等中介机构人员；

（四）内控软件研发培训人员。

二、培训师资与证书

杨晓光  山东财经大学副教授、山东省行政事业单位内控咨询专家、主持和参与了40余家行政事业单位的内部控制咨询工作，主持研发了内部控制管理信息系统、具有丰富的授课和实施工作经验

韩跃  山东财经大学副教授，山东财经大学内控建设团体成员，具有丰富的授课和实施工作经验

李莉  山东省首批行政类高端会计人才，政府会计咨询专家，非执业注册会计师，高级会计师。在济南市行政事业单位内控实施工作中，完成实施、推进、督导方案的起草以及内控建设操作指南的编撰工作。

王德学  山东省行政事业单位内控咨询专家、临沂市环境保护局规划财务科长

山东财经大学内控建设团队完成了临沂市环保局、山东省质量技术监督局、沂水中心医院等多家单位的内控建设工作，具有丰富的授课和内控实施工作经验，其中临沂市环保局在全省内控建设经验交流会作典型发言，其成功经验在今年6月2日《中国会计报》以《流程化管理，信息化控制》为题进行了专门报道。

参加培训并经考核合格，由山东财经大学核发结业证书。

三、培训时间、地点

第3期 7月下旬  威海市

第4期 8月上旬  呼和浩特市

    第5期 8月下旬  西安市

    第6期 9月中旬  重庆市

四、培训内容

（一）行政事业单位内控建设内容、思路和方法

1.行政事业单位内部控制概述

2.行政事业单位内部控制体系建设基本思路和前期准备工作

3.Visio流程图绘制软件的使用

4.《内控手册》的结构与内容

5.《制度汇编》涉及的主要制度介绍

（二）  单位层面内部控制设计

1.组织架构设计：决策权、执行权和监督权的分配

2.重要制度：关键岗位责任制、专家论证制度、审核审批制度、集体决策制度、内部审计制度绩效考评制度、党委纪检和监察制度

3.控制方式设计：不相容岗位分离、内部授权审批制度、归口管理、预算控制、资产保护控制、会计控制、单据控制、信息公开、信息技术控制

（三）  预算管理流程

1.预算管理流程的具体内容详解，包含一上预算编制与批复子流程、二上预算编制与批复子流程、预算追加调整子流程、政府采购预算编制与批复子流程、预算执行申请子流程、决算与绩效考评子流程等6个子流程

2.预算管理流程的控制目标

3.预算管理流程的设计部门及岗位

4.预算管理流程的流程图

5.预算管理流程的关键流程节点说明

6.预算管理流程的风险矩阵

（四）  政府采购管理流程

1.政府采购管理流程的具体内容解读，包括集中采购子流程、分散采购子流程2个子流程

2.政府采购管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵

（五）  固定资产管理流程

1.固定资产管理流程解读，包含固定资产购置子流程、固定资产验收子流程、固定资产领用子流程、固定资产清查子流程、固定资产处置子流程等5个子流程

2.固定资产管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵说明

（六）  收支管理流程

1.收支管理流程具体内容解读：包含财政拨款流程、经费支出审批总流程、资产日常维修审批子流程、印刷费支出审批子流程、日常办公用品审批子流程、差旅费子流程、公务接待审批子流程、会议费审批子流程、出国（境）经费审批子流程、专项资金管理流程等10个子流程

2.收支管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵说明

（七）合同管理流程

1.合同管理流程的具体内容解读

2.合同管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵说明

（八）项目管理流程

1.项目管理流程内容解读，包含投资立项目建议书子流程、可行性研究子流程、初步设计与概算子流程、招标管理子流程、施工管理子流程、签证管理子流程、竣工验收子流程、财务决算子流程等8个子流程

2.项目管理流程的控制目标、涉及部门岗位、流程图、关键流程节点说明、风险矩阵说明

（九）内部控制评价

1.内部控制评价工作流程

2.内部控制穿行测试程序与方法

3.内部控制控制测试程序与方法

4.内部控制评价报告的编写

（十）  行政事业单位内部控制信息化

1.内部控制信息化的必要

2.内控信息化的主要内容

3.内部控制信息化的实施步骤

（十一）单位实施经验介绍

五、培训费用

培训费威海班每人1000元，其他班每人1800元。报到时交纳；食宿统一安排，费用由宾馆收取，收费不超过国家规定差旅费报销标准，交通及住宿费用由学员所在单位承担。

会议严格遵守中央八项规定和财政部、山东省财政厅培训费规定，不安排旅游和参观。

六、报名咨询

报名负责人：邵老师  联系电话：0531-82911999 15605317366

邮箱：scdpeixun@126.com

可登录山财培训网（baoming.1k100.com）查阅本次培训信息。

附件：山东财经大学行政事业单位内控建设实务培训班报名回执

                                 2017年6月15日

附件

山东财经大学行政事业单位内控建设实务培训班

报  名  回  执

注：(1)座机、手机、Email用正楷填写，以避免我们无法通知到您。

(2)填好后，请将本回执发送scdpeixun＠126.com，或传真至0531—82911999，额满为止。